廣東光華科技股份有限公司

金屬期貨套期保值業(yè)務(wù)管理制度

第一章 總則

第一條 為進(jìn)一步規范廣東光華科技股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”）的金屬期貨套期保值業(yè)務(wù)，有效防范和降低金屬價(jià)格波動(dòng)給公司經(jīng)營(yíng)造成的風(fēng)險，根據《深圳證券交易所股票上市規則》、《中小企業(yè)板上市公司規范運作指引》、《中小企業(yè)板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第25號：商品期貨套期保值業(yè)務(wù)》及《公司章程》等有關(guān)規定，結合公司實(shí)際情況，特制定本制度。

第二條 本制度所稱(chēng)金屬套期保值業(yè)務(wù)品種具體包括金屬采購前套期保值業(yè)務(wù)、金屬庫存利潤鎖定業(yè)務(wù)等。

第三條 本制度適用于公司及控股子公司的金屬套期保值業(yè)務(wù)?？毓勺庸具M(jìn)行金屬套期保值業(yè)務(wù)視同上市公司進(jìn)行金屬套期保值業(yè)務(wù)，適用本制度。未經(jīng)公司審批同意，公司控股子公司不得操作該業(yè)務(wù)。

第二章 金屬套期保值業(yè)務(wù)操作規定

第四條 公司不進(jìn)行單純以盈利為目的的金屬期貨交易，所有金屬期貨交易行為均以正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和金屬貿易為基礎，以具體經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)為依托，以規避和防范金屬市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險為目的，不影響公司正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和銷(xiāo)售，不得進(jìn)行投機和套利交易。

第五條 公司進(jìn)行金屬套期保值業(yè)務(wù)，只允許與經(jīng)證監會(huì )認可、具有金屬套期保值業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)資格的金融機構進(jìn)行交易，不得與前述金融機構之外的其他組織或個(gè)人進(jìn)行交易。

第六條 公司必須以其自身名義設立金屬套期保值交易賬戶(hù)，不得使用他人賬戶(hù)進(jìn)行金屬套期保值業(yè)務(wù)。

第七條 公司需具有與金屬套期保值業(yè)務(wù)保證金相匹配的自有資金，不得使用募集資金直接或間接進(jìn)行金屬套期保值交易，且嚴格按照董事會(huì )或股東大會(huì )審議批準的金屬套期保值業(yè)務(wù)交易額度，不得影響公司正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)。

第八條 公司應根據實(shí)際需要對管理制度進(jìn)行修訂、完善，確保制度能夠適應實(shí)際運作和風(fēng)險控制需要。

第九條 公司進(jìn)行金屬套期保值交易必須基于公司的預期采購量及庫存量，不得超過(guò)實(shí)際采購數量及庫存數量。

第三章 金屬套期保值業(yè)務(wù)的管理及內部操作流程

第十條 公司套期保值領(lǐng)導小組、董事會(huì )為公司進(jìn)行金屬套期保值業(yè)務(wù)的決策機構，未經(jīng)授權，其他任何部門(mén)和個(gè)人無(wú)權做出進(jìn)行金屬套期保值業(yè)務(wù)的決定。

第十一條 公司產(chǎn)品管理部為金屬套期保值業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門(mén)，負責金屬套期保值業(yè)務(wù)的計劃制訂、資金籌集、業(yè)務(wù)操作及日常聯(lián)系與管理。

第十二條 公司進(jìn)行套期保值業(yè)務(wù)，應嚴格按照《公司章程》及規定的審批權限執行：

1、金屬套期保值業(yè)務(wù)單次或在一個(gè)會(huì )計年度內累計投資金額不超過(guò)人民幣500萬(wàn)元（含500萬(wàn)元）的，由總經(jīng)理批準。

2、金屬套期保值業(yè)務(wù)單次或一個(gè)會(huì )計年度內累計超過(guò)500萬(wàn)元、不超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的10%（包括10%）的，應報公司董事會(huì )審議批準后實(shí)施。

3、金屬套期保值業(yè)務(wù)單次或一個(gè)會(huì )計年度內累計超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)10%的，經(jīng)公司董事會(huì )審議后，應報股東大會(huì )審議通過(guò)后方可實(shí)施。

第四章 信息隔離措施

第十三條 參與公司金屬套期保值業(yè)務(wù)的所有人員須遵守公司的保密制度，未經(jīng)允許不得泄露公司的金屬套期保值業(yè)務(wù)方案、交易情況、結算情況、資金狀況等與公司金屬套期保值業(yè)務(wù)有關(guān)的其他信息。

第十四條 公司金屬套期保值業(yè)務(wù)操作環(huán)節相互獨立，相關(guān)人員分工明確，并由公司審計部負責監督。

第五章 金屬套期保值業(yè)務(wù)的信息披露

第十五條 公司金屬套期保值業(yè)務(wù)在經(jīng)董事會(huì )審議通過(guò)之后均需按要求及時(shí)進(jìn)行信息披露。

第十六條 當公司套期保值業(yè)務(wù)出現重大風(fēng)險或可能出現重大風(fēng)險，套期保值業(yè)務(wù)出現虧損金額每達到或超過(guò)公司最近一年經(jīng)審計的歸屬于上市公司股東凈利潤的10%且虧損金額達到或超過(guò)1000萬(wàn)元人民幣的，公司應在2個(gè)交易日內向深圳證券交易所報告并公告。

第六章 附則

第十七條 本制度未盡事宜，按照國家有關(guān)法律、法規、規范性文件的規定執行。本制度如與日后頒布的有關(guān)法律、法規、規范性文件的規定相抵觸的，應按有關(guān)法律、法規、規范性文件的規定執行，并由董事會(huì )及時(shí)修訂本制度。

第十八條 本制度自公司董事會(huì )審議通過(guò)后生效并施行，修訂時(shí)亦同。

第十九條 本制度由公司董事會(huì )負責解釋。